戈恩虚报薪酬遭SEC控诉 100万美元“简单”完成双方和解

作者 | 王一萍      编辑 |王鑫

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9月23日，针对日产汽车公司前董事长卡洛斯戈恩虚报报酬相关事宜，美国证券交易委员会(SEC)做出处理结果，其中，日产、戈恩与日产汽车前董事凯利(Greg Kelly)将分别支付1500万美元、100万美元和10万美元，共计总计1610万美元的和解金。

从去年11月开始，戈恩因涉嫌违反金融商品交易法，过度申报自己的报酬，被东京地方检察院特搜部逮捕。在随后8天的时间中，戈恩陆续被查出10年少报了约91亿日元的薪水，并将个人财务损失转移到日产汽车的账务中。

在整个事件的发展过程中，戈恩经历了被捕、保释、再次被捕；罢免日产汽车董事长职务，解除三菱汽车董事长职务……将近一年的时间，现在的戈恩仍需等待审判，接受日本检方及其他国家相关机构的罪名指控与处罚。

在本次戈恩隐瞒薪酬信息的指控中，美国证券交易委员会认为日产汽车和戈恩提交了虚假财务披露文件，戈恩通过凯利和相关内部人员的帮助，多获取了9000万美元的个人薪酬及5000万美元的退休津贴。

据了解，美国证券交易委员会是直属美国联邦的独立准司法机构，负责美国的证券监督和管理工作，是美国证券行业的最高机构。基于1.4亿美元的漏报金额，美国证券交易委员会表示日产、戈恩及凯利三方的行为严重违反了美国相关证券法案，以虚假信息损害了公众投资利益。

面对戈恩方面的违法行为，本次美国证券交易委员会与其达成了和解协议。据了解，除1610万美元的和解金外，美国方面还对戈恩与凯利的未来工作属性进行了限定。具体而言，戈恩将在未来10年间被禁止就任美国上市公司的高管或董事，凯利则在5年内不能担任此类职务。

资料显示，这并不是证券交易监督委员会对日产、戈恩做出的第一次处罚。仅仅两个月之前，同样因低报薪资等，日本市场监管机构对日产、戈恩等罚款3700万美元，但戈恩却否认了所有指控，同时将对一系列案件继续反驳。

相比之下，对于美国证券交易委员会的指控，戈恩没有对其进行任何的相关质疑，除此之外，虽然他与美国证券交易委员会达成了和解，但也没有承认此次的指控。

换句话说，戈恩对美国证券交易委员会没有摆明任何态度，仅仅拿出了100万美元“了结”此事。

面对戈恩对于不同国家证券交易委员会的不同处理态度，有人认为他这是在息事宁人。有知情人透露，此次戈恩在美国的调查还涉及日产汽车与外部律师事务所的相关利益，为了将影响程度减少到最低，戈恩选择了缴纳100万美元和解金。

另外，在日本的汽车市场中，日产因戈恩被罚事件已经接受了多方的调查控诉，为了防止该类事件的再次发生，日产方面表示将进一步培育健全企业管理制度，保证企业的顺利发展。